바다에서 어머니를 잃은 첼시. 인어가 되면 어머니를 찾을 수 있다는 희망을 안고 인어학자 이모가 사는 곳으로 떠난다. 그러나 이모의 집에서 마주한 것은 음침한 인상의 남자뿐인데...